Hotovostní darování krok za krokem - žádost, daň, poradenství

Peněžní dar je běžný způsob darování. Ne každý však ví, že by to mělo být řádně zdokumentováno a částka by podle toho měla být zdaněna. Podívejte se, jak by měl vypadat postup peněžního darování.

Pokud plánujete renovaci nebo dokončování interiéru, použijte službu Hledat dodavatele, která je k dispozici na webu Stavební kalkulačky. Po vyplnění krátkého formuláře získáte přístup k nejlepším nabídkám.

Peněžní dar - smlouva a postup

Peněžní dar - sepsání smlouvy

Velmi často jsou od rodičů nebo jiných rodinných příslušníků přijímány různé částky peněz. A pokud jsou malé, jsou považovány za dar, ale větší jednorázové částky nebo vysoké částky za pět let by mohly znamenat, že byste museli podepsat darovací smlouvu. Občanský zákoník (článek 888) to uvádí Dárcovskou smlouvou se dárce zavazuje poskytnout příjemci bezplatný prospěch na úkor jeho majetku. To znamená, že dárce utrácí část vlastního majetku, aby zvýšil bohatství příjemce.

Jak mohu provést peněžní dar? Je nutné podepsat smlouvu. Nemusí se však jednat o notářskou smlouvu. To je nutné pouze v případě, že spolu s darováním přechází vlastnictví na někoho. Darování finančních prostředků může být provedeno na základě smlouvy sepsané a připravené samostatně, kterou lze libovolně tvarovat.

Smlouva o peněžním darování má smysl pouze tehdy, je -li splněna, tj. Pokud jsou finanční prostředky skutečně darovány. Skutečnost, že nebude podepsána za přítomnosti notáře, neznamená, že je méně důležitá. Může být upuštěno, pokud jsou splněny důležité faktory, a musí být oznámeno finančnímu úřadu.

Peněžní darovací smlouva - co by v ní mělo být

Přestože obsah dohody o peněžním darování není formalizován a není definován zákonem, musí v ní být zahrnuto několik důležitých prvků, aby byla skutečně platná. Jde především o základní údaje obou stran - dárce i příjemce. Samozřejmě by tam měly být i informace o převedené částce a o tom, jak byla převedena.

Smlouva může také obsahovat další pravidla pro poskytnutí daru. Dárce může stanovit, že prostředky budou přiděleny pouze na konkrétní účel - například na nákup bytu, auta nebo vzdělání. Pokud tomu tak není, můžete dar vybrat a odstoupit od dříve uzavřené smlouvy. Také zkontrolujte tento článek o darovací smlouvě krok za krokem.

Peněžní darovací daň

Daň z darování peněz - částky osvobozené od daně

V případě daru je účtována daň z dědictví a darování, která byla stanovena podle zákona ze dne 28. července 1983. Tento zákon určuje výši daní a způsob jejich rozlišení podle úrovně příbuznosti mezi dárcem a příjemcem.

Do takzvané daňové skupiny I patří nejbližší rodina: manželka, potomci, potomci, nevlastní děti, nevlastní otec a nevlastní matka, jakož i sourozenci, zeť, snacha a tchánové. Druhá daňová skupina zahrnuje děti a vnoučata sourozenců, jakož i další rodinu, tety a strýce: sourozence rodičů a také manžele sourozenců a manžele sourozenců manželky nebo manžela. Třetí skupinu tvoří další lidé, tj. Ti, kteří s námi nejsou ve spojení.

27. října 2022 vstoupila v platnost novela zákona o dani z dědictví a darování, která zavedla změnu v daňové skupině I. Nyní zahrnuje členy pěstounských rodin, současných i bývalých, a rodinné sirotčince.

Pro každou z uvedených daňových skupin existuje jiná částka osvobozená od daně. Pokud je váš dar mladší než pět let, nemusíte darovací daň platit. Nad tuto částku se účtuje daň.

Částka osvobozená od daně pro různé daňové skupiny

Daňová skupina	Částka osvobozená od daně
1. skupina	9637 PLN
Skupina II	7276 zl
Skupina III	4902 PLN

Peněžní dar dítěti nebo rodičům

Toto řešení může být trochu matoucí, protože existuje přesvědčení, že dar pro dítě nebo vnouče je zdarma. Peněžní dar od rodičů, prarodičů nebo dětí ve skutečnosti není zdaněn. To vše proto, že se takzvaná nulová skupina odlišuje od první daňové skupiny.

Zahrnuje manžela, potomky (děti a vnoučata) a předky (rodiče, prarodiče), dále nevlastní matku, nevlastního otce a nevlastní děti. V tomto případě je darování finančních prostředků bezplatné pouze za jedné podmínky - nahlášení skutečnosti o přijetí peněz na finanční úřad. Příjemce má na to 6 měsíců. Celý postup musí být zdokumentován - mít darovací smlouvu a potvrzení o převodu finančních prostředků.

Oznámení finančního daru finančnímu úřadu

Každý dar by měl být nahlášen finančnímu úřadu. Dar je vykázán, pokud částka daru překročí částku osvobozenou od daně pro konkrétní daňovou skupinu. V případě skupiny O - skupina by to mělo být předloženo na formuláři SD -Z2. Jinak je to forma Z2. Toto je prohlášení o daru, které je třeba předložit do 6 měsíců od jeho obdržení.

Uvedený termín je velmi důležitý, protože pokud bude překročen, budou mít velmi závažné důsledky. Jedním z nich je ztráta daru osvobozeného od daně, takže pokud jste obdrželi dar od svých rodičů nebo prarodičů, určitě to nahlaste co nejdříve-v opačném případě budete muset zaplatit daň ve výši 3-7%. Navíc můžete zjistit, že čelíte finančním důsledkům.

Při odesílání daru zkontrolujte, kolik peněz jste od této osoby obdrželi do 5 let - všechny částky se započítávají do výše daru a závisí na tom částka daně. Formulář si můžete stáhnout z vládního webu taxnik.gov.pl nebo v papírové podobě z finančního úřadu. Na webových stránkách můžete také vypočítat částku daně, kterou budete muset zaplatit.